1. стадии воспроизводства, обслуживаемых кредитом; Кредит представляет собой категорию обмена. При продаже своей продукции, при покупке сырья, оборудование и прочих товаров, необходимых для продолжения деятельности, товаропроизводители испытывают значительную потребность в дополнительных платежных средствах. Являясь важным инструментом платежа, кредит применяется для удовлетворения разнообразных потребностей заемщика. Эти потребности зарождаются не только в обмене, где разрыв в платежном обороте наиболее проявляется, но и в других стадиях воспроизводства.
Предприятия, производящие продукцию, расходуют полученные ссуды для приобретения средств производства, удовлетворения потребностей по расчетам по заработной плате с работниками, с бюджетными организациями.
Население получает кредит для удовлетворения своих потребительских нужд.
Выступая категорией обмена, кредит используется для удовлетворения потребностей производтства, распределения и потребления валового продукта.
2. Кредит подразделяется на виды в зависимости от их отраслевой направленности. Когда кредит обслуживает потребности промышленных предприятий, то это промышленный кредит. Бывает сельскохозяйственный, торговый кредит и т.д. По отраслям делят кредит и отдельные КБ.
3. Классификация кредита обусловлена также объектами кредитования. Объект выражает то, что противостоит кредиту
Чаще всего кредит используется для приобретения различных товаров (в промышленности – сырье, основные и вспомогательные материалы, топливо, тара и т.п.; в торговле – товары разнообразного ассортимента; у населения – товары длительного пользования) и здесь кредиту противостоят различные ТМЦ.
В ряде случаев ссуда выдается для осуществления различных производственных затрат. Например, в сельском хозяйстве кредит в большей части направляется на затраты по растеневодству и животноводству; в промышленности - на сезонные затраты (ремонт, подготовка к новому сезону производства сельхозпродукции).
Объект кредитования может иметь материально-вещественную форму и не иметь ее. Заемщик берет ссуду необязательно для накопления необходимых ему ТМЦ. Кредиту поэтому необязательно будут противостоять конкретные виды материалов. Ссуда часто берется под разрыв в платежном обороте, когда у предприятия временно отсутствуют свободные денежные средства, но возникают обязательства по разнообразным видам текущих платежей: по выплате заработной платы персоналу предприятия, различных налогов в федеральный и местный бюджет, по взносам по страхованию имущества и прочее. В этом случае кредит покрывает недостаток денежных средств или разрыв в платежной обороте.
По платности различают несколько видов кредитов:
- Процентные. Получая финансы в долг, дебитор каждый период (ежемесячно, ежеквартально, ежегодно…) выплачивает часть долга, а также проценты за пользование средствами. Этот вид кредитов является самым популярным и наиболее распространен.
- Беспроцентные. Нередко встречается подобный целевой кредит на конкретную покупку, называемый рассрочкой. Принцип его немного изменен – заключается соответствующий договор между банком и продавцом, и проценты (порой очень низкие) платит продавец. Почти всегда данные проценты продавец компенсирует завышенной ценой. В некоторых случаях, крупный продавец сам становится кредитором, и, продавая товар в рассрочку, готов повременить с получением денег.
- С фиксированной платой. Принцип прост – при получении, частичном или полном погашении кредита, должник обязан выплатить соответственную фиксированную плату за пользование. Такие сделки встречаются достаточно редко.
По срочности кредиты делятся на несколько типов:
- Онкольный кредит (кредитная линия, нередко используемая брокерами);
- Овернайт (межбанковский займ на одну ночь);
- Сверхсрочные (до трех месяцев);
- Краткосрочные (до года);
- Среднесрочные (от года до пяти);
- Долгосрочные (свыше пяти лет).
Обеспечение кредита — условия, делающие кредитора более уверенным в том, что заемщик выполнит свои обязательства.
Виды кредитов по обеспеченности:
- Необеспеченные. Ими являются займы без обеспечения – беззалоговые ссуды без поручителей и гарантов.
- Частично обеспеченные. Например, если залог покрывает только часть средств, необходимых для погашения, либо поручитель (гарант) ручается за выплату только части долга.
- Обеспеченные. Исключающий потерю средств кредитором залог, банковские гарантии или поручительство одного, или нескольких человек – делают условия кредитования более доступными.
