Кредит - ссуда в денежной или товарной форме на условиях возвратности, платности и срочности.
Как экономическая категория кредит представляет собой определенный вид общественных отношений, связанных с движением стоимости. Это движение предполагает передачу денежных средств - ссуды на время.
Благодаря кредиту сокращается время на удовлетворение хозяйственных и личных потребностей.
Функции кредита, как любой экономической категории, выражают его сущность. Они имеют объективный характер и показываю взаимодействие с внешней средой.
1. Перераспределительная функция. В рыночной экономике кредит перемещает денежный капитал из одной сферы деятельности в другую (межотраслевое перераспределение). Перераспределение внутри отрасли – при получении кредита предприятиями отраслевых банков (внутриотраслевое). В кредите не имеет значения расположение кредитора и заемщика (Межтерриториальное).
2. Функция экономии издержек обращения. Мобилизуя временно свободные средства в процессе кругооборота промышленного капитала, кредит дает возможность восполнить недостаток собственных финансовых ресурсов у отдельных предприятий, что дает возможность обеспечить себя оборотным капиталом, в результате чего ускоряется оборачиваемость капитала и экономятся издержки обращения.
3. Функция замещения наличных денег кредитными. В сфере денежного обращения возникают такие кредитные инструменты как векселя, чеки, кредитные карточки. Замена наличных денег безналичными операциями упрощается механизм экономических отношений на рынке, ускоряется денежный оборот.
4. Функция ускорения концентрации капитала. Развитие производства сопровождается процессом концентрации капитала. Заемный капитал дает
возможность предпринимателю расширить масштабы производства и дополнительную прибыль.
5. Стимулирующая функция. Кредитные отношения предполагают возврат временно позаимствованной стоимости с процентами. Приращение в виде процента побуждает заемщика к более рациональному использованию ссуды.
Различают субъекты и объекты кредитных отношений.
Субъекты - кредитор и заемщик. Кредитор - представляет ссуду на время, оставаясь ее собственником. А заемщик получает ссуду и обязуется ее
возвратить к обусловленному сроку. Кредитор и заемщик имеют противоположные интересы, кредитор заинтересован в получении высокого процента, а заемщик в низком проценте.
Объект кредитных отношений - это ссуженная стоимость или ссудный капитал.
Формы кредита:
В зависимости от ссуженной стоимости: товарная, денежная, смешанная (кредит предоставлен в форме товара, а возвращен деньгами, или наоборот – пример: развивающиеся страны, которые рассчитываются за денежные ссуды поставками сырьевых ресурсов).
В зависимости от кредитора: банковская, хозяйственная (коммерческая), государственная, международная, гражданская (частная, личная).
В зависимости от целей заёмщика: производительная и потребительская формы.
Другие формы: прямая и косвенная (ссуда берется для кредитования др. субъектов)
Явная (под заранее оговоренные цели) и скрытая.
И др.
Источники кредитных ресурсов:
- Средства домашних хозяйств (физ. лиц)
- Временно свободные ден.средства юр.лиц
- Средства кредитных учреждений
- Средства бюджетных организаций и внебюджетных фондов
- Средства нерезидентов
Механизм кредитной сделки.
Кредитная сделка сопровождается возникновением взаимных обязательств участников.
Стадии движения кредита:
- размещение кредита; получение кредита заемщиками.
- использование; высвобождение ресурсов.
- возврат временно позаимствованной стоимости.
- получение кредитором средств и процентов.
Всем стадиям предшествует процесс аккумуляции стоимости.
Виды банковского кредита
В мировой банковской практике отсутствует единая классификация банк.кредитов. Это связано с различием в уровне развития банк.систем в разных странах, сложившимися в них способами предоставления кредитов. Но, наиболее часто встречается след. Классификация кредитов:
В зависимости от срока:
- онкольные (погашение по первому требованию). Онкольные ссуды подлежать возврату в фиксированный срок после наступления официального уведомления от кредитора.
- Срочные: краткосрочные (от 1 дня до 1 года; иногда до 18 мес.), среднесрочные (1-5) и долгосрочные (свыше 5 лет)
По степени риска:
- Стандартные (риск невозврата почти отсутствует),
- нестандатрные (присутствует риск ухудшения финансового положения заемщика),
- сомнительные (высокий уровень банкротства),
- безнадежные (99%, что кредит не погасят).
По обеспечению: в теории
- Обеспеченные: залоговые, гарантированные и застрахованные
- необеспеченные (бланковые) – выдаются первоклассным заемщикам без испол. какой-л. формы обеспечения возвратности кредита.
В Российской практике выдел.:
- Обеспеченные – ссуда имеет обеспечение в виде залога, если реал.(рыноч.)стоим. залога достаточна для компенсации банку основной суммы долга по ссуде и вся юр.документация в отнош.залоговых прав оформляется так, что время, необходимое для реализации залога не превышает 150 дней со дня, когда реализация залоговых прав становится для банка необходимой (ссуды, выданные под поручительство Правительства РФ, субъектов РФ, гарантия Банка России).
- недостаточно обеспеченные - ссуда имеет обеспечение в виде залога, не отвечающая хотя бы 1 из требований
- необеспеченные – ссуда, не имеющая обеспечения в виде залога , не отвечающего требованиям. Предъявляемым к залоговому обеспечению по обеспеченным ссудам.
По субъектам кредитования:
- для юр лиц,
- для физ лиц,
- для правительства
В зависимости от отрасли ( по назначению):
- Промышленные ссуды предоставляются предприятиям и организациям на развитие производства, на покрытие расходов по закупке материалов и т.п.;
- Ипотечные ссуды выдаются под залог жилой недвижимости с целью строительства, приобретения и реконструкции жилья;
- Сельскохозяйственные- ссуды предоставляются фермерским и крестьянским хозяйствам с целью содействия их деят. по обработке земли, сбору урожая…;
- Потребительские ссуды предоставляются физическим лицам на покрытие неотложных нужд, ремонт, покупку квартиры или дома.
В зависимости от вида использования процентной ставки:
- с фиксированной (фиксиров.на весь период)
- плавающей % ставкой ( ст.периодически пересматривается и складывается из: основной ст., изменяющейся в завис.от конъюнктуры рынка, и надбавки, явл. фиксированной величиной и определяемой по договоренности ставок).
В РФ преимущественно испол. фиксированная % ст.
В завис. от способа выдачи:
- кредиты, носящие компенсационный характер (средства направляются на расчетный счет заемщика с целью возмещения совершенных с него расходов)
- кредиты, носящие платежный характер (заемщик по мере необх.предоставляет банку поступившие к нему расчетно-платежные документы и ссудные средства перечисляются непосредственно на оплату данных документов).
По размерам:
- мелкие
- крупные
- средние
В РФ крупный кредит – это кредит 1 заемщику, превышающий 5% капитала банка.
По способам погашения:
- погашаемые единовременно
- погашаемые в рассрочку (2 и более платежей в течение кредитного периода; конкретные условия оговариваются в договоре)
В завис. от сферы использования: ссуды для финансирования основного или оборотного капитала. Кредиты в оборотный капитал делятся на кредиты в сферу производства и в сферу обращения. В РФ наиболее привлекательными явл. кредиты в сферу обращения.
Контокоррентный кредит – краткосрочный кредит, предоставляемый юр. лицам для осуществления текущей производственной деятельности.
Овердрафт – краткосрочный кредит, предоставляемый сверх остатка ден средств на счете клиента.
Факторинг – вид краткосрочного кредитовнаия, осуществляемого в виде переуступки права на взыскание долга.
Ипотечный кредит – кредит, предоставляемый под залог недвижимости.
Синдицированный кредит – кредит, при котором несколько кредитных организаций кредитуют одного заемщика.
Ролловерный кредит – кредит, при котором используется плавающая процентная ставка.
Ломбардный кредит – предоставляемый под залог ценностей, ценных бумаг.
Акцептный кредит – при котором банк акцептует платежные документы заемщика.
