Фирменный кредит – один из видов кредитов в бизнесе. Одна из форм коммерческого кредита. Представляет продавцом (экспортером) покупателю другой страны в форме рассрочки платежа. Связаны с договорами на реализацию товара. В данном случае такие кредиты — этоформа расчета. Аванс - минусуется из общей стоимости. Аванс он проплачиваются, а остальное в кредит.никогда не бывает 100%. Можно разделить. Сначала 5% , потом 10%, а потом остальное.
Обычно в таких контрактах предполагают две части – авансовая часть (прописывается в контракте в процентном соотношении) и кредитная часть. Переговоры в этой части ведутся в плане соотношения этих частей.
Формы банковского кредитования:
Кредитование во внешнеэкономической деятельности:
См методичку
Фирменный кредит - передача товаров под денежную оплату. В контракте обязательно оговаривается срок.
Банковское кредитование во внешнеэкономической деятельности одна из форм международного кредита. Источником средств служит собственный или привлеченный капитал банков. Осуществляется путем выдачи ссуд, учета векселей. Формами Б.к. являются форфейтинг, факторинг, кредит покупателю.
Форфейтинг (от франц. a forfai — целиком, общей суммой) Кредитование экспорта путем покупки коммерческих векселей без оборота на продавца; форма кредитования экспортеров, продавцов при продаже товаров, применяемая чаще всего во внешнеторговых операциях. Банк (форфейтор) выкупает у экспортера (продавца) денежное обязательство импортера (покупателя) оплатить купленный им товар сразу же после поставки товара и сам производит досрочную, полную или частичную оплату стоимости товара экспортеру. В последующем денежные средства банку-форфейтору в оплату товара перечисляет, уплачивает импортер, покупатель, уведомленный, что оплату за него произвел форфейтор. За досрочную оплату банк-форфейтор взимает с экспортера проценты. Операция форфейтинга аналогична операции факторинга.
ФАКТОРИНГ. В основе факторинговой операции лежит покупка банком платежных требований поставщика на отгруженную продукцию и передача поставщиком банку права требования платежа с покупателя. Поэтому факторинговые операции называют также кредитованием поставщика или предоставлением факторингового кредита поставщику. В соответствии с Конвенцией о международном факторинге, принятой в 1988 г. Международным институтом унификации частного права, операция считается факторингом в том случае, если она удовлетворяет как минимум двум из четырех признаков: 1) наличие кредитования в форме предварительной оплаты долговых требований; 2) ведение бухгалтерского учета поставщика, прежде всего учета реализации; 3) инкассирование его задолженности; 4) страхование поставщика от кредитного риска. Вместе с тем в ряде стран к факторингу по-прежнему относят и учет счетов-фактур - операцию, удовлетворяющую лишь одному, первому из указанных признаков. Факторинговое обслуживание наиболее эффективно для малых и средних предприятий, которые традиционно испытывают финансовые затруднения из-за несвоевременного погашения долгов дебиторами и ограниченности доступных для них источников кредитования. Оно способствует своевременной инкассации долгов и минимизации потерь от просрочки платежа; предотвращает появление сомнительных долгов; обеспечивает помощь предприятиям в управлении кредитом; создает лучшие условия для успешной производственной деятельности, что позволяет предприятиям увеличивать оборот и прибыльность. Факторинговая компания, становясь собственником неоплаченных счетов-фактур, принимает на себя риск их неоплаты. Применение факторинга ускоряет получение платежей; снижает расходы по ведению бухгалтерского учета, обеспечивает своевременное поступление платежей поставщикам при временных финансовых затруднениях у покупателя. Система факторинговых операций включает предоставление клиенту разнообразных услуг и, в частности, бухгалтерское, информационное, рекламное, сбытовое, юридическое и другое обслуживание.
по назначению, в зависимости от того, какая внешнеэкономическая сделка покрывается за счет заемных средств:
Коммерческийнепосредственно связан с внешней торговлей товарами и услугами он возникает в результате несовпадения времени производства и - обращения товара; способствует непрерывности процесса производства и увеличению капитала. |
Промежуточныйкредит для обслуживания смешанных форм ввоза капитала, товаров и услуг, например в виде выполнения подрядных работ – «инжиниринг».
|
Финансовыйнаправлен на прямые капиталовложения, строительство инвестиционных объектов, приобретение ценных бумаг, погашение внешней задолженности |
по видам предмета кредитования
|
Товарный (фирменный) кредит предоставляется экспортерами импортерам в виде отсрочки платежа за проданные товары или оказанные услуги. |
|
Валютный (банковский) кредит предоставляется банками в денежной форме. В некоторых случаях валютный кредит является одним из условий коммерческой сделки и используется для кредитования местных затрат по строительству объекта на базе импортируемого оборудования.
|
) по валюте кредитования :
- В валюте страны-должника
- В валюте третьей страны
- В валюте страны-кредитора
- В международной счетной валютной единице (ЕВРО)
д) по срокам кредитования:
- Сверхсрочные (суточные недельные, до 3 мес.)
- Краткосрочные (до 1 года) обычно обеспечивается оборотным капиталом предпринимателя и используется во внешней торговле а также обслуживает - страховые сделки. Если краткосрочный пролонгируется, становится среднесрочным, иногда и долгосрочным, процессе трансформации кредитов активно участвует государство, выступая в качестве гаранта.
- Среднесрочные (от1 года до5 лет)
- Долгосрочные (свыше 5 лет) предназначен, как правило, для инвестиций в основные средства производства, обслуживает экспорт комплексного оборудования, крупномасштабные проекты, научно-исследовательские работы и внедрение а новой техники, а также обслуживает - страховые сделки.
