Коммерческая и производственная деятельность предприятия, фирмы или банка сопряжена с рисками, которые можно классифицировать по совокупности признаков: по внешним и внутренним факторам, месту и времени их возникновения, методам их анализа и выработки решений – ответных реакций на возникшие конфликтные ситуации, которые связаны с риском и неопределенностью. Эффективность управления риском во многом зависит от правильной классификации рисков. Такая система включает в себя категории, группы, виды и разновидности рисков, создает предпосылки для эффективного применения соответствующих методов управления рисками.
Управление рисками представляет собой последовательность изменений состояний экономического субъекта, его внешней среды, которые необходимо учитывать при достижении поставленной цели. Оно опирается на результаты технико-экономического анализа потенциала экономического субъекта, а также на анализ факторов риска. От цели решаемой задачи, информации, методов и моделей, которые используются для оценки факторов риска, зависит точность получаемых результатов.
На практике к основным принципам управления риском относят следующие.
1. Нельзя рисковать больше, чем это позволяет собственный капитал. Для этого необходимо определить максимально возможный объем убытка в случае наступления рискового события и убедиться в том, что это не приведет к банкротству предприятия или фирмы.
2. Нельзя рисковать многим ради малого. Поэтому необходимо делать оценку ожидаемого результата, сравнивать с возможными потерями в случае наступления рискового события.
3. Необходимо думать о последствиях риска, оценивать максимально возможную величину убытка и лишь на основе этих оценок надо либо принять риск, либо отказаться от него.
Анализ рисков проводится с помощью методов:
– вероятностного анализа, в ходе которого определяются зоны риска, оцениваются коэффициенты риска, вероятности возникновения потерь – для этого используются статистические данные ретроспективного периода;
– экспертного анализа, который проводится при недостаточном объеме исходной информации и состоит в привлечении экспертов для оценки риска;
– анализа показателей предельного уровня, на основе которого определяется степень устойчивости проекта к потенциально возможным изменениям условий при его реализации;
– анализа чувствительности проекта – оценивается комплексное влияние факторов на результирующие показатели проекта;
– анализа сценариев развития проекта – разрабатывается несколько сценарных вариантов развития проекта и проводится их сравнительная оценка;
– построения дерева решений – пошаговое разветвление процесса реализации проекта с оценкой рисков, затрат, ущербов и доходности проекта;
– моделирования оптимизационных задач – решения этих задач используются для оценки риска.
