21. Понятие ликвидности и факторы, определяющие ликвидность банка.

Понятие ликвидности банка характеризуется как его способность своевременно и без потерь отвечать по своим обязательствам, удовлетворять потребность клиентов в продуктах и услугах. Ликвидность рассматривается, как способность банка привлечь деньги на денежном рынке и в ЦБ по разумной цене. В первом случае основной акцент переносится на своевременное исполнение обязательств и одновременное предложение ликвидности средств клиентам, во втором случае ликвидность раскрывается опосредованно, через финансовый устав банка и эффективное функционирование системы управления ликвидностью. Следует различать понятия ликвидности банка и ликвидности баланса. Ликвидность баланса – более узкое понятие и отражает состояние ликвидности баланса на конкретную дату. Ликвидность банка – это такое его качественное состояние, которое отражает его способность остаться ликвидным в динамике (краткосрочный или долгосрочный периоды). Ликвидность банка опирается на ликвидность баланса, в котором учтены все активы, обязательства, внебалансовые статьи, различающиеся по степени воздействия на ликвидность. Активы относятся к внутренним источникам ликвидности. Обязательства – внешние источники. Традиционно активы классифицируют в 4 группы: 1. Группа статей, объединенных понятием «Касса, остаток на корреспондентском счете, остаток средств на депозитных счетах в Банке России, вложения на драгоценные металлы» - абсолютно ликвидные активы; 2. Остатки на счетах НОСТРО: банков резидентов, не резидентов, межбанковские кредиты; вложения в ц/б – высоколиквидные; 3. Кредиты и другие требования в портфеле банка: ссуды, предоставление кредитных операций, ссуды, предоставленные ФЛ, векселя – мало ликвидные; 4. Средства в фонде обязательных резервов, безнадежные и проблемные кредиты, движимое/недвижимое имущество, инвестиции в совместную деятельность – неликвидные. ФАКТОРЫ: 1. Внутренние (качество менеджмента, чрезмерная кредитная экспансия, внерыночная мотивация при формировании активов, качество и структура ресурсной базы); 2. Внешние (глобальные; макроэкономические; институциональные; инфраструктурные); 3. Усиливающие проявление риска ликвидности (утрата доверия к банку, чрезмерная зависимость привлечения депозитов на одном сегменте рынка; чрезмерные краткосрочные заимствования и долгосрочное кредитование).