Порядок открытия банковского счета:
- Заключение договора счета соответствующего вида;
- Представление всех необходимых документов и информации
- Открытие банковского счета
Порядок закрытия банковского счета:
- Заявление о прекращение договора банковского счета;
- Предоставление необходимых документов и информации
- Закрытие банковского счета
Документы, необходимые для открытия счета, их содержание, оформление, хранение.
Выделяют документы для юридического и для физического лица
Для открытия расчетного счета юридическому лицу в банк представляются:
- Свидетельство о государственной регистрации юридического лица;
- Учредительные документы юридического лица;
- Выданные юридическому лицу лицензии (разрешения);
- Документы, подтверждающие полномочия лиц на распоряжение денежными средствами, находящимися на счете;
- Документы, подтверждающие полномочия единоличного исполнительного органа юридического лица;
- Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе.
Для открытия банковского счета индивидуальному предпринимателю или физическому лицу в банк представляются:
- Документ, удостоверяющий личность физического лица;
- Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе;
- Свидетельство о государственной регистрации
- Лицензии (патенты, выданные индивидуальному предпринимателю.
При отсутствии или недостаточности денежных средств на счете плательщика, а также если договором банковского счета не определены условия оплаты расчетных документов сверх имеющихся на счете денежных средств, платежные поручения помещаются в картотеку № 2.
Следует иметь в виду, что частичная оплата платежного поручения с банковского счета плательщика недопустима. Поэтому в случае недостаточности денежных средств расчетные документы помещаются вначале в картотеку № 2 в полной сумме и затем только оплачиваются на сумму имеющихся средств на счете, так как п. 3.7 Положения № 2-П допускается частичная оплата платежных поручений из картотеки № 2.
При помещении платежных поручений в картотеку № 2 операционный работник банка на лицевой стороне в правом верхнем углу всех экземпляров платежного поручения проставляет отметку в произвольной форме о помещении документа в картотеку с указанием даты.
