Политика привлечения банковского кредита представляет собой часть общей политики привлечения заемных средств, конкретизирующей условия привлечения, использования и обслуживания банковского кредита.
Разработка политики привлечения банковского кредита осуществляется по следующим основным этапам:
1. Определение целей использования привлекаемого банковского кредита.
2. Оценка собственной кредитоспособности.
3.Выбор необходимых видов привлекаемого банковского кредита. Этот выбор определяется в основном следующими условиями:
• целями использования кредита;
• периодом намечаемого использования заемных средств;
• определенностью сроков начала и окончания использования привлекаемых средств;
• возможностями обеспечения привлекаемого кредита.
4. Изучение и оценка условий осуществления банковского кредитования в разрезе видов кредитов:
- Предельный размер кредита коммерческие банки устанавливают в соответствии с кредитным рейтингом клиента и действующей системой обязательных экономических нормативов, утверждаемых центральным банком.
- Предельный срок кредита каждый коммерческий банк устанавливает в соответствии со своей кредитной политикой в форме лимитных периодов предоставления отдельных видов кредита.
- Валюта кредита имеет для предприятия - заемщика значимость только в том случае, если оно ведет внешнеэкономические операции.
- Уровень кредитной ставки является определяющим условием при оценке кредитной привлекательности коммерческих банков. В его основе лежит стоимость межбанковского кредита, формируемая на базе учетной ставки центрального банка страны и средней прибыли коммерческих банков, прогнозируемого темпа инфляции, вида кредита и его срока, уровня премии за риск с учетом финансового состояния заемщика и предоставляемого им обеспечения ссуды.
- Форма кредитной ставки отражает уровень ее динамики на протяжении кредитного периода (фиксированная или плавающая).
- Вид кредитной ставки
- Условия выплаты процента характеризуются сроками его уплаты. Эти условия сводятся к трем принципиальным вариантам:
а) выплате всей суммы процента в момент предоставления кредита;
б) выплате суммы процента по кредиту равномерными частями (обычно в форме аннуитета); в) выплате всей суммы процента в момент погашения основной суммы долга - наиболее предпочтительный
- Условия погашения (амортизации) основного долга:
а) определенными частями в процессе кредитного периода;
б) сразу же после окончания кредитного периода;
в) после окончания срока кредитования с предоставлением льготного периода для погашения долга - наиболее предпочтительный
- Формы обеспечения кредита определяют в основном его стоимость — чем надежнее обеспечение кредита, тем ниже уровень его стоимости. Вместе с тем, одна из форм обеспечения кредита определяет и реальный размер используемых кредитных средств. Речь идет о требовании банка держать без использования определенную часть полученного кредита (обычно в размере 10%) в виде компенсационного остатка денежных активов на расчетном счете предприятия.
5. "Выравнивание" кредитных условий в процессе заключения кредитного договора. Термин "выравнивание" характеризует процесс приведения условий конкретного кредитного договора в соответствие со средними условиями покупки-продажи кредитных инструментов на финансовом рынке.
6. Обеспечение условий эффективного использования банковского кредита. Критерием такой эффективности выступают следующие условия:
• уровень кредитной ставки по краткосрочному банковскому кредиту должен быть ниже уровня рентабельности хозяйственных операций, для осуществления которых он привлекается;
• уровень кредитной ставки по долгосрочному банковскому кредиту должен быть ниже коэффициента рентабельности активов.
7. Организация контроля за текущим обслуживанием банковского кредита - своевременная уплате процентов.
8. Обеспечение своевременной и полной амортизации суммы основного долга по банковским кредитам. По требованиям банковского договора (или по инициативе заемщика) на предприятиях может заблаговременно создаваться специальный фонд погашения кредита, платежи в который осуществляются по разработанному графику. На средства этого фонда, хранимые в коммерческом банке, начисляется депозитный процент.
