Риск - это возможность понести потери в результате осуществления коммерческой деятельности. Риск выражается в вероятности возникновения убытков, неполучения или недополучения прибыли вследствие тех или иных причин.
ü Риск обусловлен изменениями на потребительском рынке, в финансовой сфере и т.д., т.е. в нестабильной рыночной экономике.
ü Принятие коммерческих решений обычно происходит в условиях неопределенности (это неполнота или неточность информации об условиях коммерческой деятельности, в том числе об ее издержках и доходах).
Риск является неизбежной частью коммерческой деятельности, но его можно до известной степени контролировать.
Классификация риска:
1. По характеру:
ü технические риски (связаны с возможными сбоями в работе оборудования, поломками и авариями, которые могут привести к повреждению или гибели имущества и другим потерям);
ü экономические риски (обусловлены колебаниями рыночной конъюнктуры, цен, валютных курсов и прочими факторами);
ü политические риски (возникают вследствие неблагоприятных социально-политических изменений, введения ограничений на внешнюю торговлю, ужесточения законодательства и других обстоятельств);
ü организационные риски (связаны с неопределенностью поведения участников сделки, возможностью срыва договорных обязательств, задержками сроков поставки, непредвиденными действиями персонала фирмы);
ü природные риски (связаны с возможностью пожаров, землетрясений и других стихийных бедствий);
ü предпринимательские риски (возникают в связи с конкретным бизнесом и проистекают в результате возможного отсутствия или недостаточности спроса на товар или невозможности преуспеть в конкурентной борьбе);
ü управленческие риски (связаны с возможными управленческими ошибками, принятием неадекватных коммерческих решений).
2. В зависимости от причин возникновения:
ü внешние риски (источник риска находится за пределами фирмы: стихийные бедствия, конкуренция, инфляция, банкротство партнеров и т. п.);
ü внутренние риски (источник риска находится в самой организации: ошибки в планировании, поломка техники и т. п.).
3. По степени вероятности наступления:
ü вероятные факторы риска - известные и ожидаемые обстоятельства (риск сбоев поставок, риск кражи);
ü маловероятные факторы риска - известные факторы, вероятность проявления которых мала (вероятность того, что землетрясение принесет убытки);
ü случайные факторы - факторы, которые не учитывались экспертами. Возникли спонтанно.
4. По величине последствий риска:
ü допустимый риск (может привести только к потери не больше ожидаемой прибыли);
ü критический риск (когда существует возможность потерь, превышающих величину ожидаемой прибыли, т. е. имеет место не только неполучение дохода, но и возникновение убытков; снижения инвестиций)
ü катастрофический риск (может привести к экономическому краху и банкротству).
Для успешной работы в условиях коммерческого риска необходимо уметь предупреждать его негативные последствия, т. е. осуществлять управление риском, или риск-менеджмент.
Процесс управления риском включает:
1. Выявление возможных рисков.
Определяется, какие рисковые события могут повлиять на коммерческую деятельность;
2. Анализ риска
Производится оценка степени риска различными методами:
ü Статистический (анализ статистики прошлых лет, делается прогноз на будущее и производится расчет основных показателей финансово-хозяйственной деятельности предприятия)
ü Экспертный (анализ мнения специалистов, которые, опираясь на свой опыт и владение информацией, определяют вероятность наступления рискового события и величину возможного ущерба.
Часто оценка риска производится с одновременным использованием обоих методов.
3. Разработка методов реагирования на риск.
Определяются меры, которые позволят исключить возможность рискового события или сгладить последствия риска и уменьшить величину ущерба;
4. Контроль ситуации
Производится отслеживание проявления неблагоприятных факторов, осуществляются запланированные контрмеры или оперативные воздействия.
Меры контроля (способы снижения риска):
1. Принятие, разработка предупредительных мер (установка охранной сигнализации, систем противопожарного контроля);
2. Поиск надежных партнеров, улучшение договорной работы;
3. Поиск дополнительной информации, в том числе обращение к внешним консультантам
4. Распределение риска между участниками сделки
5. Формирование страхового фонда (резервного капитала);
6. Метод диверсификации капиталовложений - распределение риска между разными видами капиталовложений (например, разложение капитала на разные виды валют)
7. Хеджирование - это создание встречных требований и обязательств (валютного, коммерческого или кредитного характера). При заключении фьючерсных контрактов и опционов хеджирование выступает формой страхования цены и прибыли от нежелательного для продавца снижения или невыгодного для покупателя повышения цены. Как результат - сглаживание резких колебаний цен.
