Гидротрансформатор представляет собой, как минимум, трехколесную гидравлическую машину, состоящую из близкорасположенных (с зазором около 1 мм) лопастных колес: насосного Я, турбинного Т и реактора Р. Пространство внутри колес заполнено жидкостью. Насосное колесо приводится во вращение непосредственно от двигателя. Турбинное колесо соединено с ведущим валом коробки передач. Реактор заблокирован жестко на корпус ГТ.
При вращении насосного колеса жидкость циркулирует внутри объема, образованного лопастями колес (на рисунке показано стрелкой). Под действием центробежных сил жидкость перемещается с лопастей насосного колеса на лопасти турбинного колеса, приводя его во вращение.