паевой инвестиционный фонд (ПИФ) - обособленный имущественный комплекс, состоящий из имущества, переданного в доверительное управление управляющей компании учредителем (учредителями) доверительного управления с условием объединения этого имущества с имуществом иных учредителей доверительного управления, и из имущества, полученного в процессе такого управления, доля в праве собственности на которое удостоверяется ценной бумагой, выдаваемой управляющей компанией. Данная ценная бумага (инвестиционный пай) удостоверяет долю ее владельца в праве собственности на имущество, составляющее фонд.
выполняющие следующие функции:
управляющая компания - инвестирует имущество фонда;
специализированный депозитарий - хранит и ведет учет операций с имуществом фонда;
специализированный регистратор - ведет учет прав собственности на паи фонда;
аудитор фонда - проверяет сделки с имуществом ПИФа;
оценщик фонда - производит оценку активов фонда (некотируемых ценных бумаг, а также недвижимости);
агенты фонда - осуществляют прием заявок на покупку,
обмен или погашение паев.
