4. Организационная и управленческая структура коммерческого банка

Управление коммерческим банком практически не отличается от управления другим хозяйствующим субъектом в любой его организационно-правовой форме. Высший орган управления банком – общее собрание акционеров или участников. Оно созывается ежегодно для решения вопросов об изменении устава банка, размере его уставного капитала, утверждении итогов годовой деятельности, распределении доходов, избрании Совета директоров банка и др.

Совет директоров (наблюдательный совет) осуществляет общее руководство деятельностью банка, выполняет поручения общего собрания, несет ответственность за результаты работы. Совет директоров определяет приоритетные направления в деятельности банка, его кредитную, инвестиционную, валютную политики, рекомендует размеры дивидендов, использование резервного фонда, создание филиалов и представительств, утверждает заключение крупных сделок, выдачу крупных кредитов. Работу совета директоров возглавляет председатель совета. Руководство текущей деятельностью банка осуществляетсяединоличным (директором, генеральным директором) и коллегиальным (правлением, дирекцией банка) исполнительными органами. В последнем случае директор банка осуществляет также функции представителя правления банка. Для контроля за финансово-хозяйственной деятельностью банка на общем собрании акционеров избирают ревизионную комиссию, которая проверяет результаты деятельности банка за год или иное время как по собственной инициативе, так и по решению общего собрания акционеров, правления банка. Общее собрание утверждает аудитора банка и размер оплаты его услуг.

Организационная структура управлений и отделов банка зависит от его величины и характера деятельности, стратегии развития и текущей политики, сложности и разнообразия банковских операций и услуг, предоставляемых клиентам. К типовым подразделениям банка можно отнести: управление планирования и развития банковских операций, управление банковской ликвидностью, управление кредитования, управление операций с ценными бумагами, управление валютных операций, управление депозитных операций, финансовое управление, учетно-операционное управление. Структура управлений и входящих в них отделов банка не является постоянной, она подвержена изменениям в течение всего периода его деятельности.

Типовая схема управления банком

Кредитная организация может открывать обособленные подразделения –филиалы и представительства, сведения о которых должны содержаться в ее уставе.

Филиал – обособленное подразделение кредитной организации, расположенное вне места его нахождения и осуществляющее от ее имени все или часть банковских операций, предусмотренных лицензий Банка России, выданной кредитной организации.

Представительство – обособленное подразделение кредитной организации, расположенное вне места его нахождения, представляющее ее интересы и осуществляющее их защиту. Представительство не имеет право осуществлять банковские операции и создается для обеспечения представительских функций банка, совершения хозяйственных сделок и иных правовых действий. Оно не занимается расчетно-кассовым и кредитным обслуживанием клиентов и не имеет корреспондентского субсчета. Для осуществления хозяйственных расходов ему открывают текущий счет.

 Филиалы и представительства кредитной организации не являются юридическими лицами, осуществляют свою деятельность на основании положений, утвержденных создавшей их кредитной организацией, и считаются открытыми с момента уведомления Банка России.

Кредитная организация (филиал) может также открывать внутренние структурные подразделения вне местонахождения головной организации и филиала. К внутренним структурным подразделениям относятся дополнительные офисы, кредитно-кассовые офисы, операционные кассы вне кассового узла, обменные пункты.

 С 2005 года банкам разрешено открывать передвижные пункты кассовых операций с целью предоставления банковских услуг населению на территориях с неразвитой банковской инфраструктурой, в труднодоступных и малонаселенных районах, где создание стационарных подразделений кредитных организаций неэффективно

Кредитная организация может иметь дочерние и зависимые хозяйственные общества, в том числе и банки.

Дочерним является общество, решения которого имеет возможность определять основное общество (кредитная организация) в силу преобладающего участия в его уставном капитале, либо в соответствии с заключенным между ними договором или иным образом.