Финансовый поток представляет собой направленное движение финансовых ресурсов, обеспечивающих эффективное функционирование логистической системы.
Финансовый поток:
1) Внешние
- входящие
- выходящие
2) Внутренние
Параметры финансовых потоков определяют на основе информации об условиях, сроках и характере взаимоотношений участников логистического процесса, данных о параметрах ресурсов и движении материальных потоков. Основными параметрами потоков являются объем, стоимость, время и направление.
Объем потока указывается в его документарном, электронном или ином сопровождении в денежных единицах.
Стоимость потока определяют затратами на его организацию, а время характеризует его доступность.
Время и направление финансового потока определяют по отношению к организующему предприятию. Различают входящие потоки и исходящие. Например, предоплата - входящий поток, оплата поставок - исходящий поток.
Время и объем поступлений и вложений, стоимость кредитных средств рассчитываются по всем направлениям движения денежных средств от предприятия в направлении других участников логистического процесса: к потребителям и поставщикам, между складскими, портовыми и таможенными терминалами, в логистических узлах стыковки транспортных потоков. При этом определяют направления результирующих потоков, другие необходимые для управления потоками характеристики.
Дополнительные характеристики могут быть определены исходя из специфики и потребностей конкретного предприятия и его места в логистической системе.
Финансовые параметры во многом определяют экономическую жизнеспособность предприятий, их устойчивость на рынке, прочность связей с поставщиками и потребителями.
Основные требования к параметрам финансовых потоков в логистической системе:
• достаточность - наличие необходимого объема финансовых ресурсов для удовлетворения потребностей или покрытия существующего дефицита;
• оптимизация финансовых затрат на основе согласования объема и движения всех видов ресурсов;
• согласованность финансовых потоков с движением всех других видов потоков в логистической системе и в других экономических системах;
• адаптивность параметров и структуры финансовых потоков к особенностям логистической системы и видам контрагентов;
• соответствие времени прихода финансовых ресурсов моменту возникновения потребностей в них, сокращение временных разрывов;
• надежность источников привлечения ресурсов;
• адаптация финансовых потоков к изменениям внешней и внутренней среды;
• соответствие финансовых потоков информационным.