11. Види платіжних систем
Платіжна система - платіжна організація, члени платіжної системи та сукупність відносин, що виникають між ними при проведенні переказу грошей
Розрах.обслуговування клієнтів здійснюється шляхом переказування коштів з 1 поточ. рах на інший. Для забезп. розрах. обслугов. в У створ.плат.системи НБУ:
1. система ел. платежів
2. націон. система масових електор. платежів (НСМЕП)
Система електронних платежів (СЕП) НБУ - державна платіжна система, що забезпечує переказ грошей у межах України між банками на виконання зобов'язань їх клієнтів, а також власних зобов'язань цих банків.
Крім СЕП міжбанк.розрах. можуть здійснюватись через внутрішньо банк. платіжну систему (ВБПС).
Функції СЕП НБУ:
1. провод. міжбанк. розрах у нац. і іноз. валютах
2. обмін інформац. про здійсн. міжбанк. розрах
3. забезп. надійності міжбанк. розках.
4. контроль достовірності даних на різних стадіях міжбанк. розках.
5. контроль НБУ стану кореспонд. рах.. б-ку
6. захист від несанкціонованого доступу чи фальсифікації.
НСМ ЕП – внутрішньод-вна система б-ківська багато емітентна плат. система масових платежів, в якій розрах. за товари чи послуги, одержання готівки та інш. операцій, здійснення за рах. старт-карток за технологією, що розробила НБУ.
Метою НСМ ЕП є розробл. та впровадження в У відносно дешевої, надійно захищеної автоматизованої системи безготівкових розрах, яка в основних розрах. на роботу в режимі онлайн.
12. Відкриття та ведення рах. клієнтів
Для зберігання грош. коштів та здійсн. всіх видів д-сті б-ки відкривають рах. поточні, депозитні в нац.. та іноз. валюті.
Банківські рахунки - рахунки, на яких обліковуються власні кошти, вимоги, зобов'язання банку стосовно його клієнтів і контрагентів та, які дають можливість здійснювати переказ коштів за допомогою банківських платіжних інструментів
Поточні рах. відкриваються б-ками на договорній основі для зберіг. грошей і здійсн. розках-касових операц. за допом. платіжних інструментів відповідно до умов договору та законод.
Вкладний рах. відкривається б-кою клієнту на договорній основі для зберіг. грошей, що передається в управління на встановлений строк або ьез строку під визнач % (дохід) і підлягає поверненню клієнту відповідно до закону та умов договору
Рах. в нацвалюті відкрив. фіз.\юр особам, філіям, представництвам, іноз. інвесторам.
Після відриття між б-ком та клієнтом в письмовій формі укладається договір б-ківського рах та б-ківського вкладу.
Усі надходження коштів на поточний рах. облік. по кредиту. Всі платежі обліковуються подетету (б-ківська виписка).
Закриття рах. на підставі:
1. заяви власника рах.
2. рішення суду про ліквідацію під-мства
3. ріш. органу, який маю обов»язки щодо лік від. під-мства
13. Види та х-ка розрах. документів
Безготывкові розрах. розрізн. за способом розрах.
Розрахунковий документ - документ на переказ грошей, що використовується для ініціювання переказу, з рахунку платника на рахунок одержувача (платіжне доручення, платіжна вимога-доручення, розрахунковий чек, платіжна вимога).
Основним способом платежу є банк. переказ, при якому грош. кошти перерах. з рах платника на рах. постачальника, шляхом відпов. записів по них.
Інший спосіб в заліку взаємних вимог, при якому взаємні борги зарах. і тільки різницю сплач. шляхом переказу.
Для забезп. руху грош. коштів на своємурах клієнт повинен подати до б-ку один з найтсупних док: плат. доручення, плат. вимога, плат. вимога-доруч, чек, інкасове доруч.
Інкас. доруч- док, що клієнт надає б-ку для отримання грошей за розрах. док. і зарах. їх на поточ. рах. клієнта.Б-к здійснює розрах. при дотриманні таких умов:
1. кошта обов»язково зберіг. в б-ках
2. без гот. розрах. здійсн. в нацвалюті.
3. кошти з рах. здійсн. за розпорядж. власника рах
4. банк приймає розрах. док. тільки в межах залишку коштів на рах. б-ку
5. плат. проводиться після відвантаження ТМЦ
6. банки не мають права визн. та контрол. напрями викор. коштів клієнта
14. Порядок здійснення розрах. обслуговування клієнтів
Б-ки здійснюють розрах. обслуговув. на підставі договорів і своїх внутр.. правил, які відповід. вимогам Інструкції «Про без гот. розрах. в У в нацвалюті».
Платіжне доручення - розрахунковий документ, який містить доручення платника банку здійснити переказ визначеної в ньому суми грошей зі свого рахунка на рахунок отримувача
При викор. плат. доруч. банк платника, отримавши від свого клієнта списує суму в дорученні з його рах. і зарах. на рах. одержувача.
Платіжна вимога-доручення - комбінований розрахунковий документ, який складається з двох частин: вимоги постачальника (одержувача коштів) безпосередньо до покупця (платника) сплатити вартість поставленої йому за договором продукції (виконаних робіт, наданих послуг) та доручення платника своєму банку перерахувати з його рахунку певну суму.
Плат. вимогу-доруч. постачальний надсилає до покупця разом з докум. про вадвантеження, згідно договору та рахунком про оплату.
Платник оформлює доручення і подає вимогу-доруч. до свого б-ку, який виконує його.
Акредитив - доручення банка покупця іногородньому банку постачальника здійснювати оплату товарно-транспортних документів постачальника за відвантажену продукцію на умовах, передбачених в акредитивній заяві покупця.
Після відкриття акредитива в б-ку згідно заяви покупця і його плат. доруч. гроші перерах. до б-ку постачальника.
Б-к повідомляє клієнта про відкриття акредитива.
Види акредитивів:
покриті (депоновані)
непокриті (гарантовані)
відзивні
безвідзивні
15. Загальний порядок касового обслуговування клієнтів
Касові операції полягають у прийманні готівки від клієнтів, зарах. їх на рах. збереження, приймання коштів та видачі готівки за вимогою клієнта.
Розрахунково-касове обслуговування - послуги, що надаються банком клієнту на підставі укладеного між ними договору банківського рахунку, які пов'язані із переказом грошей з рахунка (на рахунок) цього клієнта, видачею йому готівки, а також здійсненням інших операцій, передбачених договором.
З метою регулюв. касов. операц. у банк. сист. НБУ ухвалив нормативні док:
1. Інструкція про касові операції в б-ках
2. Положення про ведення касових операц. в нацвалюті
3. Інструкція про орг.. роботи готівкового обігу установами б-ків
Касове обслуговування здійснюється б-ками через спец. підрозділ операційно-касовий, в склад якого моуть створ. декілька окремих кас: прибуткова, видаткова, вечірня, сховища, каса перерахунку.
Для здійснення касов. операц. установи б-ків орг.. видаткові і прибуткові каси, які можуть об»єднуватись. Може створюватись каса перерахунку, в якій перерах. вміст інкасаторських сумок.
Орг. вечірні каси для приймання від клієнтів виторг, який надходить після операційного дня б-ку.
Б-ківські касові опер. пов»язані з регулюв. готівкового обігу.
