6. Загальна х-ка банкіських ресурсів
Накопичення позичкового капіталу, форм. ресурсної бази б-ку лежить в основі кредитних, інвестиційних та інш. активних операц. б.-ків.
Цей процес забезп. пасивними операціями, які полягають у залучені, запозичені коштів фіз.\юр осіб та форм. забов»язань б-ків.
Ресурси б-ків – сукупність власних,залічених та запозичених грош. коштів, що пребувають у його розпорядженні і викор. для виконання певних операцій.
власний кап. становить майже третину усіх Р б-ку, залученя та запозичені – 70%
До власних належ: статутний, резервний та інш.фонди, які створ. для забезп. фін сталості комерц. та госп. д-сті б-ку , а також нерозподілений прибуток.
Власний капітал призначений для захиту інтересів вкладників і кредиторів та покриття збирків.
Резервний фонд створ. шляхом відрахування з прибутку 5 % , поки його величина не досягне 25% регулятивного капіталу.
Інші фонди форм. за рах. прибутку у порядку, визнач. статутом б-ку.
Залучені кошти – сукупн. коштів на поточний депозитних рахунках клієнтів.
Джерелом цих коштів є тимчасово вільні кошти під-мств, д-ви, та заощадж. населення.
Запозичені – грош. кошти, які залученв внаслідок розміщ. облігацій , міжбанківс. кредитів, кредитів НБУ, операцій з ЦП на вторинному фондовому ринку.
З допомогою цих коштів здійсн. перш за все підтримка поточної ліквідності.
7.Залучені кошти б-ку
Б-ки залучають вільні кошти від юр\фіз осіб шляхом виконання депозитних операцій.
За допом. викор. рах. поділ вклади на:
1. депозити до запитання - кошти, що залучені на депозит без визначеного терміну погашення, включаючи кошти на поточних, кореспондентських та бюджетних рахунках.
2. строкові депозити - кошти, що розміщ. в б-ках на певний строк і можуть бути повернені після закінчення його терміну.
Строкові депозити повертаються шляхом переказу грошей на поточний рах. вклади готівкою з каси б-ку.
Б-к за договором б-кіського вкладу відкриває клієнту вкладний депозитний рах. , умови відриття рах. та особливості його функціонування мають передб. у договорі.
Однією з форм залучення коштів є сертифікати:
1. депозитні (для юросіб)
2. ощадні (для фіз)
Сертефікати класиф:
1.за способом випуску:
у разовому порядку
серіями
2. за способом оформл.
іменні
на пред»ячника
3. терміном обертання:
термінові
до запитання
4. за умовами сплати %
з регулярною сплатою %
з виплатою у день погашення сертифіката
Б-ки можуть залучати вільні кошти юр\фіз осіб за допом. і видами банківського векселя.
8. Запозичені кошти. Рефінансування
До запозичених коштів належать кошти, отримані:
1. від емісії та продажу облігацій
2. міжбанк. кредит
3. рефінансуван. НБУ
4. кошти від операц. РЕПО.
1. Облігації не дають права їх власнику на участь у керуванні б-кою, випуск. на визнач. термін, тому кошти отримані від їх розміщ. не можуть вважатись власним капіталом.
Облігація - ЦП, що засвідчує позику її власником грошових коштів емітенту та підтверджує зобов'язання емітента відшкодувати цьому власнику номінальну вартість облігації в передбачений умовами випуску строк з виплатою фіксованого процента, якщо інше не передбачено цими умовами.
Б-к може випускати облігац. для залуч. коштів лише на умови повної сплати всіх випущених акцій. Реалізація може відбуватись або на сонові їх продажу за договорами з покупцями або шляхом обміну на раніше випущені облігації та ЦП.
Погашаються облігац. позики б=ками після закінч. терміну обігу облігацій за їх номінальною в-стю.
Кошти отрим. б-кою за допом. облігац. не вважаються власним капіталом, бо облігац. випуск. на певний строк після закінч. якого ці кошти повертаються інвесторам.
2. Б-ки залучають міжбанк. кредит для розширення своєї д-сті для регул. ліквідності.
Кред. відносини між б-ками форм. шляхом укладання кред. договорів, які мають преді. права та зобов»яз. сторін з належним оформленням прав за міжбанк. кредитами.
Б-ки мають права самостійно встан. рівень % ставки за міжбанк. кредитами залежно від попиту і пропозиц. на міжбанк. ринку та рівня облікової ставки НБУ.
3. Б-ки можуть запозич. кошти НБУ шляхом одержання кредиту через тендер, де НБУ є єдиним продавцем кредиту.
Тендери проводяться щотижня. Рішення про вид тендера (% чи к-сний), обсяг коштів, строк, приймається правлінням НБУ і у понеділок доводиться до інш. б-ків. До участі допускаються б-ки, що працюють не менше року та викор. установлені НБУ ек. нормативи, своєчасно подають звітність і повертають раніше отримані кредити.
4. Із запровадженням в У ринку ЦП значна частина операц. купівлі-продажу міжбанк. Р відбувається під забезп. ОВДП. Ці операції отримали назву РЕПО (ломбардний кредит).
Використання НБУ д-них ЦП для операцій РЕПО здійснюється через пряме РЕПО – купівля у б-ку ЦП на зворотнє РЕПО – обов»язк. продаж ДЦП.
Залежно від терміну дії РЕПО можу бути
нічне – термін дії 1 день, % ставка фіксована на весь термін,
відкрите – термін не зазначений, кожна зі сторін може вимагати викон. операцій в будь-який час, але з обов»язк. повідомленням про завершення угоди, % ставка фіксована, щоразу перераховується.
строкове – термін визнач., % ставка постійна для усієї операції.
Рефінансування - це погашення заборгованості шляхом здійснення нових запозичень, головним чином через випуск нових ЦП.
Рефінансування банків - надання банкам кредитів НБУ під відповідне забезпечення
9. Операції б-ків із залучення Р та управління ними
Залучення б-ками грош. коштів або б-ківських металів та вклади регул. ПОлож. «Про порядок здійснення б-ками вкладних операцій з фіз. та юрид особами та внутр.. положеннями б-ками».
Процедура здійснення б-ком вклад. операц. передбачає:
1. відкриття та реєстрац. вкадного рах.
2. залу. коштів на вклад
3. облуговува. вкладу
4. повернення коштів зі складу
5. закриття вклад. рах
Для відкриття вклад. рах. клієнт подає до б-ку такий пакет док. як і для відкриття поточного.
Усі депозиит вклад. на підставі уклад. договору, який супроводж. видачею ощадної книжки або ощадного серефіката.
ДО основних зобов»язань б-ку за договором віднос.:
1.приймання та зараз. на рах. грош. коштів.
2. виплата вкладнику основної суми вкладу та %
3 викон. розпоряджень власника щодо операц. з коштами рах.
4. видача вкладу або частини на вимогу вкладника
Управління Р-сами вимагає від б-ку вирішення таких завдань:
1. оцінка потреби б-ку в рахунках
2. дотрим. вимог НБУ щодо ек. нормативної д-сті.
3. маневрування спільним Р-сами з метою мінімізації їх залишків
4. отрим. співвідношу. власних і залучених коштів
5. проведення гнучкої % політики як для залучення дешевих Р і для розшир. бази клієнтів.
6. погодження вкладних і кредитних операцій за строками і сумами
7. запровадження нових б-к. продуктів і підвищ. якості роботи з клієнтами для підвищ. обсягів залучення коштів
10. Ціна ресурсів. Простий та складний відсоток
Банки самостійно встановлюють процентні ставки за вкладними (депозитними) операціями, виходячи з кон'юнктури грошового ринку та власної ресурсної політики. Нараховані за вкладом проценти банк виплачує у валюті вкладу (депозиту), або на умовах та в порядку, передбачених договором, відповідно до заяви вкладника у строки, зазначені в договорі..
У банківській практиці можуть використовуватися три методи визначення кількості днів для розрахунку відсотків: фактична кількість днів у місяці та році; фактична кількість днів у місяці, але умовно в році - 360 днів; умовна кількість днів у місяці - 30 та у році - 360. Зменшена процентна ставка запроваджується через один місяць з часу надсилання повідомлення вкладнику, якщо інше не встановлено договором. За договором банківського вкладу (депозиту) на строк розмір процентів не може бути односторонньо зменшений банком, якщо інше не встановлено законодавством України.
Б-к має право змінити розмір %ставки за договором і заздалегідь повідомляє про це вкладникам.
У разі якщо договором не встановлений розмір % ставки,б-к зобов*язаний виплачувати % у розмірі облік.ставки НБУ.
Банки можуть нараховувати і виплачувати вкладникам за їх вкладами прості і складні проценти. Прості проценти більш широко використовуються у банківській практиці.:
Основна сума вкладу(1+річна%ставка*к-ь періодів нарахування*(період нарахування/360)
Складних відсотків:
В = Д х (1+ %:100)п , де: % - відсоток за період (місяць, квартал, рік); п - кількість періодів, за які нараховуються відсотки. Цивільним кодексом чітко визначений порядок нарахування процентів за договором банківського вкладу.
