Креди́т (лат. creditum — заём от лат. credere — доверять) или кредитные отношения — общественные отношения, возникающие между субъектами экономических отношений по поводу движения стоимости[1]. Кредитные отношения могут выражаться в разных формах кредита (коммерческий кредит, банковский кредит и др.), займе, лизинге, факторинге и т. д.
Другие определения кредита[1]:
- взаимоотношения между кредитором и заёмщиком;
- возвратное движение стоимости;
- движение платёжных средств на началах возвратности;
- движение ссуженной стоимости;
- движение ссудного капитала;
- размещение и использование ресурсов на началах возвратности;
- предоставление настоящих денег взамен будущих денег и др.
Как можно видеть, главными характерными чертами кредита являются:
1) передача одним субъектом отношений другому свободных средств (в денежной или товарной форме) на определенных условиях;
2) пользование ими;
3) ограничение пользования во времени;
4) возврат средств по окончании срока их использования;
5) плата за использование.
Объектом кредита является передаваемая стоимость в денежной или товарной форме.
Субъектами кредитных отношений выступают кредитодатель и кредитополучатель. Отношения могут выстраиваться многоступенчато, когда один и тот же субъект может выступать и как кредитополучатель, и как кредитодатель.
Люди, имеющие в данный момент свободные денежные средства, размещают их на банковском депозите на некоторый срок. Это называется передачей средств банкам во временное пользование. Банк в данном случае выступает как кредитополучатель и платит своим кредитодателям за пользование их средствами оговоренную сумму в виде процентов.
Для того, чтобы иметь возможность выплатить проценты по депозитам, банк превращается из кредитополучателя в кредитодателя и приступает к выдаче кредитов.
В роли кредитора отдельно взятого банка, помимо его клиентов, может выступать другой банк, предоставляющий займы на межбанковском рынке, или Центробанк России, предоставляющий средства под ставку рефинансирования.
Отдельные люди или организации, имеющие значительные объемы собственных свободных средств, также могут выдавать кредиты. При этом в договоре займа обязательно должна быть обозначена сумма выплачиваемых процентов (ГК РФ, ст. 809). В противном случае заем считается беспроцентным. Так как в данном случае аккумулирования средств не происходит, указанная деятельность банковской не является.
Функции кредита.
Таким образом можно видеть, что основной функцией кредита является перераспределение свободных денежных (или товарных) ресурсов на возвратной и платной основе. Реализация функции приводит к включению свободных средств в сферу производства или потребления и получению кредитодателями прибыли в виде процентов.
Необходимость привлечения дополнительных средств в большинстве случаев является очевидной. Их рациональное использование позволяет значительно расширить возможности кредитополучателя для получения экономического эффекта в более короткие сроки. В результате чего и кредит будет возвращен, и проценты выплачены, и прибыль получена.
Еще одной функцией кредита является замещение наличных денег. Если клиента, пришедшего разместить значительную сумму денег на депозите наличными, представить еще можно, то клиента, получающего кредит наличными деньгами, - уже сложно. Банк или перечисляет выданные им средства (все или частями, траншами) на указанный расчетный счет, или выдает пластиковую карточку.
Возвратный характер выдаваемых средств маркирует еще одну важную функцию кредита: контролирующую. Кредитодатель заинтересован в своевременном обслуживании открытой кредитной линии и полном возврате как основного тела долга, так и выплате всех процентов. Поэтому он не только проверяет платежеспособность при принятии решения о выдаче кредита, но и следит за его финансовым состоянием на протяжении всего периода кредитования.
