В целом базовые услуги кредитования, предоставляемые коммерческими банками своим клиентам (как юридическим, так и физическим лицам), можно представить в виде следующей классификации.
Виды кредитов:
1) В зависимости от срока погашения кредита выделяют:
а) онкольные кредиты. Особенностью онкольного кредита является то, что он предоставляется фирме-заемщику без указания срока его использования обязательством заемщика погасить его по первому требованию кредитора.
б) краткосрочные кредиты (до 1 года) предоставляются, как правило, на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств у фирмы-заемщика.
Основные виды краткосрочного кредитования:
1. кредиты на пополнение оборотных средств;
2. кредиты на торгово-закупочную деятельность;
3. кредиты на реализацию действующих контрактов и/или договоров.
в) среднесрочные кредиты (до 3 лет) предоставляются на цели как
производственного, так и чисто коммерческого характера.
г) долгосрочные кредиты (более 3 лет) используются, как правило, в
инвестиционных целях.
2) По способу погашения кредита различают:
а) кредиты, погашаемые единовременным взносом;
б) кредиты, погашаемые в рассрочку.
3) По способу взимания ссудного процента выделяют:
а) кредиты, процент по которым выплачивается в момент его общего
погашения;
б) кредиты, процент по которым выплачивается равномерными
взносами заемщика в течение всего срока действия кредитного договора;
в) кредиты, процент по которым удерживается банком в момент
непосредственной выдачи кредита фирме-заемщику.
4) По целевому назначению выделяют:
а) кредиты общего характера.
б) целевые кредиты.
5) По характеру обеспечения кредиты подразделяются на:
а) обеспеченные залогом (имуществом, имущественными правами,
ценными бумагами);
б) с гарантийным обеспечением (банками, денежными средствами,
имуществом третьей стороны);
в) с иным обеспечением (поручительство, страховой полис);
г) бланковые (не обеспеченные никакой гарантией и выдаваемые под имидж и доверие к заёмщику).
6) Коммерческий кредит:
а) коммерческий кредит с отсрочкой платежа - данный кредит
оговаривается условиями договора на поставку товаров, который заключается
поставщиком и покупателем и не требует специального оформления.
б) коммерческий кредит по открытому счету используется в
хозяйственных отношениях фирмы с ее постоянными поставщиками при многократных поставках заранее оговоренного перечня продукции небольшими партиями.
в) коммерческий кредит с оформлением задолженности векселем. В
данном случае способ оформления кредита заключается в том, что фирма-
покупатель, получив товар, выписывает вексель с указанием срока платежа.
г) коммерческий кредит в форме консигнации представляет собой вид
комиссионной операции, при которой фирма-поставщик отгружает товары
на склад торгового предприятия с поручением Реализовать его. Расчеты с
поставщиком осуществляются лишь после того, как поставленный товар
реализован.