%-ый риск : это возможность понести убытки в следствии непредвиденных неблагоприятных для коммерческого банка изменений процентных ставок и значительного снижения маржи, сведение ее к 0/отрицательному показателю. Процентный риск возникает в случае когда не совпадают сроки возврата предоставленных привлеченных средств/ когда ставки по активным и пассивным операциям устанавливаются различными способами.
Выделяют два вида процентного риска: позиционный и структурный.
Позиционный риск — это риск по какой-то одной позиции (по проценту в данный конкретный момент).
Структурный риск — это риск в целом по балансу банка, вызванный изменениями на денежном рынке в связи с колебаниями процентных ставок.
Следовательно, процентный риск влияет как на прибыль, полученную от процентов, так и на баланс банка в целом. Причинами процентного риска могут быть:
1) неверный выбор разновидностей процентной ставки (постоянная, фиксированная, плавающая, снижающаяся и др.);
2)недоучет в кредитном договоре возможных изменений процентных ставок;
3)изменения в процентной политике Центрального банка;
4) установление единого процента на весь срок пользования кредитом;
5) отсутствие в банке разработанной стратегии процентной политики;
6) неверное определение цены кредита, т.е. величины процентной ставки.
В зависимости от характера процентной ставки различаются:
1) риск твердого процента;
2)риск изменяющегося процента;
3)риск списания (связан с изменением курса ценных бумаг).
Для предотвращения процентного риска коммерческим банкам необходимо:
- использовать правило приспособления процента к новым условиям денежного рынка (в кредитных договорах);
- управлять изменением структуры баланса;
- определять компенсацию процентного риска. Так, если в активе баланса возникает процентный риск, то в пассиве должна быть предусмотрена его компенсация. В этих же целях можно заключать с клиентом соглашение о максимальном и минимальном процентах.
