Банковские операции – виды хозяйственной деятельности, к осуществлению которых допускаются исключительно организации, имеющие лицензию, выдаваемую центральными банками. Лицензирование банковской деятельности связано с необходимостью защиты денежных средств частных лиц и компаний.
В России закрытый перечень операций, считающихся исключительно банковскими, приведен в Федеральном законе от 2 декабря 1990 года № 395-1 «О банках и банковской деятельности». К таким операциям относятся:
§ привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады;
§ размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет;
§ открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
§ осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
§ инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
§ купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
§ привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
§ выдача банковских гарантий;
§ осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).
Помимо этого списка существует перечень операций, право на осуществление которых дает банковская лицензия, но их также могут проводить и другие организации - не банки, например, инвестиционные или страховые компании.
§ выдача поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;
§ приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;
§ доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;
§ осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;
§ предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;
§ лизинговые операции;
§ оказание консультационных и информационных услуг.
Все эти операции кредитные организации вправе осуществлять в рублях или в валюте при наличии соответствующей лицензии.
Кроме того, закон запрещает кредитным организациям заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью. При этом существует одно единственное исключение: для них допускается торговля производными финансовыми инструментами, в том числе и товарными, но только в том случае, если обязательство по физической поставке будет исполнено не путем поставки, а в результате взаимных расчетов
Банк может организовывать обособленные подразделения.
Дочерний банк — отдельное юридическое лицо, действующее коммерчески самостоятельно, в котором головному банку принадлежит более 20 процентов уставного капитала.
Филиал банка — обособленное структурное подразделение, расположенное вне места нахождения банка — не является юридическим лицом и имеет полномочия, делегированные ему банком. Тем не менее, филиал банка должен иметь лицензию и самостоятельный баланс, свой корреспондентский счёт.
Представительство банка — обособленное структурное подразделение вне места нахождения банка, не имеющее статуса юридического лица, самостоятельного баланса и корреспондентского счёта. Представительство кредитной организации не имеет права самостоятельно осуществлять банковские операции.
Дополнительный офис — внутреннее структурное подразделение вне нахождения головной организации (банка или филиала), созданное для выполнения определённых функций (например, кредитный офис, операционная касса вне кассового узла, пункт обмена валютыи т. п.)[источник не указан 1682 дня]
Наличие дочерних банков, филиалов и представительств в обязательном порядке отражается в уставе банка.
Банки и другие кредитные организации также могут создавать союзы и ассоциации в целях:
· представления интересов своих членов,
· координации их работы,
· развития межрегиональных и международных связей,
· удовлетворения научных, профессиональных, информационных интересов,
· выработки рекомендаций по банковской деятельности и т. п.
Банковские союзы и ассоциации не преследуют цели извлечения прибыли, им запрещено осуществление банковских операций.
