При имущественном страховании страхуется риск гибели, недостачи или повреждения определенного имущества.
Основные виды имущественного страхования ФЛ:
1.личного автомобильного транспорта;
2.жилых помещений (квартиры, комнаты);
3.строений (дачи, коттеджи, гаражи);
4.домашнего и другого имущества;
5.имущества от ущерба в результате аварий систем водоснабжения;
6.домашних животных.
Строения и квартиры могут быть застрахованы по следующим вариантам страховой ответственности страховщика:
1.страхование охватывает все риски;
2.на случай уничтожения или повреждения застрахованного объекта огнем;
3.на случай уничтожения или повреждения квартиры водой в результате несчастного случая или стихийного бедствия;
4.на случай похищения конструктивных элементов квартиры, повреждения или уничтожения их в результате противоправных действий других лиц.
Страхованию не подлежат имущество, находящееся в аварийном состоянии или в аварийных помещениях, а также не принадлежащее страхователю. Страховые суммы устанавливаются в пределе страховой (действительной) стоимости каждого объекта страхования, рассчитываемый на момент заключения договора.
Имущественное страхование ЮЛ делится по виду хозяйствующих субъектов.
Страхованию подлежат:
1.здания, сооружения, транспортные средства, машины, инвентарь, товарно-материальные ценности и другое имущество;
2.имущство принятое организациями на комиссию, хранение, для переработки, ремонта и т.д.;
3.с/х животные, пушные звери, домашняя птица;
4.урожай с/х культур.
При страховании используют следующие оценки стоимости имущества:
1.балансовая стоимость, но не выше восстановительной стоимости на день его гибели (для оценки основных фондов);
2.фактическая себестоимость по средним рыночным, отпускным ценам и ценам собственного производства (для оценки оборотных средств);
3.по фактически произведенным затратам материальных и трудовых ресурсов к моменту страхового случая (для оценки незавершенного строительства).
Страховое возмещение ЮЛ выплачивается за погибшее или поврежденное имущество, как правило, в размере 70% от ущерба.
Страхователю возмещают расходы, связанные со спасением имущества по предотвращению и уменьшению ущерба в случае стихийного бедствия или аварии (перемещение имущества в безопасное место, откачка воды и другое), а также по приведению застрахованного имущества в порядок после стихийного бедствия.
Главный принцип имущественного страхования – принцип возмещения ущерба. Его суть состоит в том, что после наступления ущерба страхователь должен быть поставлен в тоже финансовое положение, в котором он был перед ущербом. Размер ущерба определяется по следующей формуле:
У=С – И + Р - О, где
У – ущерб;
С – сумма ущерба;
И – стоимость износа;
Р – расходы по спасению и приведению имущества в порядок;
О – стоимость остатков имущества, пригодного для дальнейшего использования (по остаточной стоимости).
