Вопрос № 1.
Различают два понятия кредитной системы – в широком и узком смысле.
1. В широком смысле - совокупность кредитно-расчетных и платежных отношений, форм кредита и кредитных учреждений.
2. В узком смысле - совокупность или система специализированных финансово-кредитных институтов.
Первое понятие, как правило, связано с движением ссудного капитала и включает разные формы кредита.
Второе означает, что кредитная система как совокупность кредитно-финансовых учреждений аккумулирует свободные денежные капиталы, доходы и сбережения и предоставляет их в ссуду предприятиям, правительству и населению.
Кредитная система регулирует денежное обращение в стране, предоставляет различные услуги юридическим и физическим лицам, при которых возникают экономические отношения, которые можно отнести также к кредитным.
Современная кредитная система, состоит из следующих основных институциональных звеньев, или ярусов:
1. Центральный банк, государственные и полугосударственные банки.
2. Банковский сектор:
· коммерческие банки;
· сберегательные банки;
· инвестиционные банки;
· ипотечные банки.
3. Страховой сектор:
· страховые компании;
· пенсионные фонды.
4. Специализированные небанковские кредитно-финансовые институты:
· инвестиционные компании;
· финансовые компании;
· благотворительные фонды;
· трастовые отделы коммерческих банков;
· ссудо-сберегательные ассоциации;
· кредитные союзы.
Такая схема является типичной для большинства промышленно развитых стран – в основном для США, стран Западной Европы, Японии. Ее обычно называют четырехъярусной или трехъярусной (в ряде случаев страховой сектор объединяют с четвертым ярусом, который носит общее название специализированных небанковских кредитно-финансовых учреждений).
Финансовая система — это совокупность подразделений и звеньев финансовых отношений, посредством которых осуществляется распределение, формирование и использование фондов денежных средств. В финансовую систему включаются все финансовые учреждения страны, обслуживающие денежное обращение.
Поскольку финансы являются носителями распределительных отношений, то это распределение происходит прежде всего между различными хозяйствующими субъектами. Поэтому в общей совокупности финансов, образующих финансовую систему, можно выделить следующие крупные сферы:
* общегосударственные финансы;
* финансы предприятий и организаций.
Финансовая система в ее широком понимании включает также и кредитно-банковскую систему (совокупность банков и иных кредитных учреждений страны).
Каждая из этих сфер имеет организационную структуру и складывается из нескольких звеньев.
Звенья первой сферы — общегосударственных финансов — относятся к централизованным финансам и используются для регулирования экономики и финансовых распределительных отношений на макроуровне.
Звенья второго подразделения (финансы предприятий и организаций) включают децентрализованные финансы и используются для регулирования и стимулирования экономики и социальных отношений на микроуровне.
Кредитно-банковская сфера состоит из банков и иных кредитных учреждений страны.
Разграничение финансовой системы на отдельные сферы (подразделения) и звенья обусловлено особенностями функционирования каждого звена, различиями в методах распределения и использования фондов денежных средств и, следовательно, особой ролью в финансовой системе.
Банковская система – совокупность взаимосвязанных и взаимозависимых кредитных организаций, действующих в рамках единого финансово-кредитного механизма.
Виды банковских систем:
· множество независимых друг от друга кредитных организаций;
· одна банковская организация, имеющая разветвленную сеть филиалов (Госбанк СССР); двухуровневая (современная).
Свойства банковской системы:
– иерархичность построения – двухуровневая система (1 уровень – Банк России; 2 уровень – иные кредитные организации, филиалы и представительства иностранных банков);
– определенное единство элементов, наличие отношений, единство целей;
– наличие единой правовой основы и упорядоченных средств правового регулирования; – взаимозаменяемость элементов.
Элементы банковской системы:
1) Банк России: центр банковской системы; эмиссионный банк; кредитор последней инстанции; орган надзора за кредитными организациями; банк Правительства РФ – обслуживает исполнение бюджета и осуществляет управление государственным долгом; проводник денежной, кредитной и валютной политики;
2) банки – кредитные организации, которые имеют исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
3) небанковские кредитные организации – все кредитные организации, имеющие право осуществлять от дельные банковские операции, допустимые сочетания которых устанавливаются ЦБ РФ;
4) банковские группы – не являющиеся юридическими лицами объединения кредитных организаций, в которых одна (головная) кредитная организация оказывает прямо или косвенно существенное влияние на решения, принимаемые органами управления другой кредитной организации;
5) банковские холдинги – не являющиеся юридическим лицом объединения юридических лиц с участием кредитной организации в котором юридическое лицо, не являющееся кредитной организацией (головная организация банковского холдинга), имеет возможность прямо или косвенно оказывать существенное влияние на решения, принимаемые органами управления кредитной организации;
6) филиалы и представительства иностранных банков.
