Кредитоспособность заемщика – способность своевременно и полностью погасить заемное обязательство, оплатить товар или возвратить сумму кредита с процентами.
5 критериев анализа надежности кредита (методика пяти «си»):
1.характер заемщика – репутация, степень ответстственности, желание погасить долг.
2.платежеспособность – способность вернуть кредит.
3.капитал – определение кредитоспособности, состояния дебиторской задолженности и др.
4.обеспечение – активы, которые клиент может предоставить в залог кредита.
5.условия – общие экономические условия, определяющие деловой климат в стране, особенности развития бизнеса в различных секторах и регионах, оказывающие влияние на банк и заемщика.
Эту информацию получают из кредитных досье и отчетов кредитных агентств.
Методика 5-и си дополняется анализом системы финансовых коэффициентов и денежного потока. Система финансовых коэффициентов – 5 групп коэффициэнтов:
2.эффективность (оборачиваемость)
3.финансовый рычаг (леверидж)
5.обслуживание долга.
Эти показатели рассчитываются на основе фактических отчетных данных баланса и других финансовых отчетов с использованием данных за ряд последних лет (на практике – минимум 3 года). + отчеты за кварталы текущего налогового периода и данные оперативного учета. Также производится анализ денежного потока (сопоставляется приток и отток средств).
