Кредитный риск – опасность появления убытка у кредитодателя вследствие невыполнения клиентом (кредитополучателем) своих обязательств. Как правило, речь идет о просрочке очередной выплаты или отказе погашения задолженности. Кредитному риску подвержены все физические или юридические лица, которые предоставляют займы (в первую очередь - это компании, банки, МФО), а также субъекты, выступающие в качестве получателей займа.
Кредитные риски принято классифицировать по ряду признаков, рассмотрим основные из них:
· по сфере возникновения (внешние и внутренние);
1. Внешние. Такие риски зависят напрямую от заемщика, его платежеспособности, финансового состояния, репутации и так далее;
2. Внутренние. Зависят от деятельности банка – правильности заполнения договора, объективной оценки заемщика, анализа ситуации и так далее.
· по характеру охвата (индивидуальные и портфельные);
1. Индивидуальные. Риски, связанные с тем, что заемщик не сможет своевременно вернуть средства, а банк не сможет воспользоваться обеспечением для минимизации потерь. Сюда входят риски, связанные с обеспечением (повреждения, утраты стоимости, неликвидности и т.д.), кредитоспособностью, непогашением полной суммы или процентов;
2. Портфельные. Снижение стоимости активов банка, изменения доходности портфеля ценных бумаг. Разделяется на риски качества, структуры и доходности кредитного портфеля.
· в зависимости от вида кредитного продукта (ипотечные, автокредиты, риски по кредитным картам и так далее).
· По уровню кредитные риски можно разделить на следующие категории:
- минимальный риск. В этом случае общий объем потерь составляет до 25% от общего размера предоставленного займа и начисленных по нему процентов;
- средний риск. Здесь речь идет о больших потерях – от 25 до 50%;
- высокий риск. Уровень потенциальных потерь составляет от 50 до 75%;
- критический риск – предельно высокий уровень опасности невозврата средств – от 75 до 100%.
