Договор финансирования под уступку денежного требования (ФАКТОРИНГ) - это соглашение, в силу которого одна сторона (финансовый агент) передает или обязуется передать другой стороне (клиенту) денежные средства в счет денежного требования клиента (кредитора) к третьему лицу (должнику), вытекающего из предоставления клиентом товаров, выполнения им работ или оказания услуг третьему лицу, а клиент уступает или обязуется уступить финансовому агенту это денежное требование.
Данный договор широко применяется во внешнеторговой практике (Конвенции о международном факторинге (Оттава, 28 мая 1988 г.). Россия присоединилась - Федеральный закон от 05.05.2014 N 86-ФЗ).
В предпринимательских отношениях достаточно часто создается ситуация, когда по условиям заключения договора одна сторона получает платеж за поставленные товары или оказанные услуги не одновременно с исполнением своего обязательства, а через какое-то время после этого, например при оплате товаров в кредит или в рассрочку. Таким образом, у поставщика или исполнителя возникает денежное требование к покупателю или заказчику, которое, может быть предметом другой предпринимательской сделки. В силу такой сделки денежное требование будет «продано» кредитором другому предпринимателю, обладающему свободными денежными средствами, если он готов сразу выплатить кредитору причитающийся ему долг третьего лица в обмен на право взыскать с этого должника соответствующие денежные суммы, когда наступит срок платежа по ним. Такая операция может очевидно принести выгоды как одной, так и другой стороне: кредитор сразу получает платеж, не дожидаясь истечения периода отсрочки, а «покупатель» долгов использует имеющиеся у него финансовые средства, получая за это от кредитора соответствующее вознаграждение.
Договор - возмездный, взаимный; может быть как реальным, так и консенсуальным.
Стороныв договоре:
Øфинансовый агент (фактор) - банк, или иная кредитная организация при наличии лицензии;
Øклиент-кредитор — любое лицо (чаще всего коммерческая организация);
Наличие третьего лица – должника — по уступаемому требованию.
Предмет договора — денежное (!!!) требование (основанное на обязательстве), уступаемое в целях получения финансирования. Требование может быть уже существующим (с наступившим сроком исполнения и важно, чтобы этот срок не истек к моменту уступки) либо будущим (право на получение будущих долгов, т.е. платежные обязательства, вытекающие, например, из уже заключенных договоров на поставку товаров, срок платежа за которые еще не наступил).
Денежные требования должны быть определены в договоре таким образом, чтобы была возможность идентифицировать существующий долг в момент заключения соглашения между сторонами, а будущий — не позднее чем в момент его возникновения. В противном случае договор — незаключенный.
Конкретизация денеж. требования предполагает указание на:
1) предмет требования;
2) активная сторона (кредитор);
3) пассивная сторона (должник);
4) содержание требования (какие действия должник обязан произвести с предметом обязательства, например, право требования передачи товара);
5) основание возникновения требования (наименование, номер и дата договора, заключенного между кредитором и должником).
При уступке будущего денежного требования оно считается перешедшим к финансовому агенту после того, как возникло само право на получение с должника денежных средств, которые являются предметом уступки требования, предусмотренной договором. Если уступка денежного требования обусловлена определенным событием, она вступает в силу после наступления этого события.
Денежное требование к должнику может быть уступлено клиентом финансовому агенту и в целях обеспечения исполнения обязательства клиента перед финансовым агентом (п. 1 ст. 824 ГК). В этом случае денежное требование перейдет к фин. агенту лишь тогда, когда не будет исполнено обязательство, обеспеченное им.
Цена договора: стоимость самого требования плюс вознаграждение финансового агента. Фин. агент может получать плату от клиента в виде разницы между суммой финансирования и суммой уступленного денежного требования или в виде процентов, взимаемых за предоставление кредита.
Форма договора — письменная, хотя специальных правил о форме договора факторинга ГК не предусматривает, но в ст. 830 ГК указано, что по просьбе должника финансовый агент обязан в разумный срок представить должнику доказательство того, что уступка денежного требования финансовому агенту действительно имела место.
(??? Спорно, говорить, только если спросят!) Уступка требования может совершаться и в форме цессии, которая представляет собой акт передачи (уступки) права в силу заключенной между прежним кредитором (цедентом) и новым кредитором (цессионарием) сделки либо на основании иных, предусмотренных законом юридических фактов, приводящий к замене кредитора в обязательстве (ст. 382 ГК).
