Страхование - древнейшая категория общественно-экономических отношений между людьми, которая является неотъемлемой частью производственных отношений. Первоначальный смысл страх. связан со словом «страх». В частности, выражение «страхование» (страховка, подстраховка) иногда употребляется в значении поддержки в каком-либо деле, гарантии удачи в чем-либо и т.д. В настоящее время данный термин все чаще употребляется в значении инструмента защиты имущественных интересов физ и юрид лиц. Первоначальные формы страх. возникли в глубокой древности. По дошедшем до нашего времени источникам, еще в рабовладельческом обществе были соглашения, в которых можно усмотреть черты договора страх. Эти соглашения касались недвижимого имущества, торговли, ссудных сделок, а также морского судоходства. Основной смысл этих соглашений состоял в стремлении распределить между лицами, заинтересованными в данной сделке, риск возможного ущерба судам и грузам при морских перевозках. Самые древние правила страх. изложены в одной из книг Талмуда. Если у одного из погонщиков ослов пропадало животное, Талмуд предписывал другим погонщикам передать ему взамен другого осла, но ни в коем случае не деньги. Еще тогда был заложен основополагающий принцип: страхование - это только защита от риска, и оно ни в коем случае не может служить обогащению. В основе зарождающихся, начальных форм страх. была коллективная взаимопомощь, которая обеспечивалась взаимными обязательствами. С ростом городов и возникновением крупных населенных пунктов возрастала опасность гибели или повреждения имущества от пожаров и других стихийных бедствий, и вполне понятно стремление людей к объединению для совместных действий по предотвращению опасности, ликвидации ее последствий, в том числе и экономическими мерами. Так, в 1310 г. в г. Брюгге (Германия) была учреждена «Страховая палата», которая проводила операции по защите имущественных интересов купечества и ремесленных гильдий. В эпоху географических открытий наблюдается бурный всплеск судоходства и международной торговли. Возникновение новых рынков торговли увеличивает опасность, в связи с чем возрастает потребность в защите имущественных интересов. Появляются первые подобия страх. организаций, в которых участвуют отдельные владельцы имущества. Эти образования строились на базе взаимного страх. имущества отдельными группами купцов или судовладельцев. При отправке сухопутного торгового каравана или при морской перевозке, совместном строительстве или производстве люди договаривались о том, что в случае гибели или повреждения имущества одного из участников этого совместного предприятия его ущерб раскладывается между всеми участниками пропорционально. Это был принцип взаимного страх. Помимо страх. имущества "как объекта предпринимательской деятельности, шло развитие страх. от огня. Простейшей формой такого страх. был специальный сбор для помощи тем, чье имущество сгорело или пострадало. По всей Европе в течение нескольких лет возник ряд страх. компаний. Необходимо заметить, что при взаимном страх. участники таких содружеств не ставили своей целью получения прибыли из данного рода деятельности. Они заботились только об уменьшении ущерба, который может быть нанесен им. Подобная система прижилась и действует до сих пор в области морского страх. Первоначальные содружества совместного страх. со временем стали преобразовываться в коммерческие профессиональные страх. компании, которые строились на принципах предпринимательства и получения выгоды от подобных операций. Их прибыль складывалась из специально предусмотренной части страх. платежа и возможно безубыточного прохождения дела. С развитием экономики, увеличением количества имущественных интересов росло число страх. компаний, увеличивались их оборотный капитал и вложения в другие отрасли хозяйства. К началу 60-х годов XVIII в. на Западе насчитывалось уже около 100 видов имущественного и личного страх. Идея страх. полностью отвечала потребностям развивающейся экономики, и страхование быстро распространилось на все сферы человеческой деятельности. Формы и методы страх. периодически изменялись в зависимости от потребности времени. Например, в 1706 г. было учреждено первое общество по страх. жизни, а в XVIII - XIX вв. уже появляются новые виды страх. услуг, такие как страх. животных, от кражи со взломом, финансовых потерь, несчастных случаев, и другие виды страх. Итак, страхование – это отношение о защите имущественных интересов физ и юрид лиц при наступлении определённых событий за счёт денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов. Сущность страх. состоит в формировании определенного страх. фонда и его распределение в пространстве и во времени с целью возмещения возможного ущерба его участникам при несчастных случаях, приводящих к потери различных видов собственности и активов, определенных условиями договора страх. Экон. сущность страх. заключается в том, что убытки раскладываются на многих страхователей и взносы сравнительно не обременительны для каждого из них.
