Выделяют следующие основные формы кредита:
1) ростовщический;
2) коммерческий;
3) банковский;
4) государственный;
5) потребительский;
6) международный.
Формы кредита тесно связаны с его структурой и в определенной степени с сущностью кредитных отношений. Их можно рассматривать в зависимости от характера:
• - ссуженной стоимости;
• - кредитора и заемщика;
• - целевых потребностей заемщика.
В зависимости от ссуженной стоимости целесообразно различать:
• - товарную,
• - денежную,
• - смешанную (товарно-денежную) формы кредита.
Товарная форма кредита исторически предшествовала денежной форме (кредит предоставлялся мехами, скотом, зерном). В настоящее время товарная форма используется:
• - при продаже товаров с рассрочкой платежа,
• - прокате вещей,
• - при аренде имущества.
В современных условиях кредит в основном предоставляется в денежной форме.
При смешанной форме кредит выдается в форме товара, а возвращается деньгами или наоборот.
В зависимости от того, кто в кредитной сделке является кредитором, выделяют следующие формы кредита:
• - банковскую,
• - хозяйственную (коммерческую),
• - государственную,
• - международную,
• - гражданскую (частную, личную).
При гражданской форме кредита в качестве кредитора выступают частные лица. Она может носить как денежный, так и товарный характер, часто носит дружеский характер: ссудный процент устанавливается в меньшей сумме, чем в банках, может не взыскиваться вообще; кредитный договор не заключается, чаще используется долговая расписка, хотя и она применяется не всегда; срок кредита не является жестким. Повышенное значение при этой форме кредита приобретает элемент доверия.
В зависимости от целевых потребностей заемщика выделяют:
• - производительную,
• - потребительскую формы кредита.
При производительной форме ссуда используется на цели производства и обращения. Потребительская форма используется населением на цели потребления.
При прямой форме кредита ссуда выдается непосредственно ее пользователю. Косвенная форма возникает, когда ссуда берется для кредитования других субъектов.
