Даже при самом высоком уровне самофинансирования, при высокорентабельном ведении хозяйствующим экономическим субъектам недостаточно собственных средств для осуществления инвестиций и текущей основной деятельности. Вспомогательные финансовые ресурсы, получаемые при помощи кредита, нужны, когда предприятие находится в сложной ситуации, когда сорвалась по той или иной причине реализация готовой продукции, подвели поставщики, возникают трудности с выплатой зарплаты своим работникам и т. д.
Кредит способен оказывать активное воздействие на объем и структуру денежной массы, платежного оборота, скорость обращения денег. Благодаря кредиту происходит более быстрый процесс капитализации прибыли, т. е. превращения прибыли в дополнительные производственные фонды, что ведет к концентрации производства. Кредит стимулирует развитие производительных сил, ускоряя формирование источников капитала для расширения производства.
В настоящее время банковское кредитование не реализовано в полной мере. Для этого есть существенные причины:
1) банковское кредитование как наука имеет «белые пятна», поэтому имеется «разрыв» между теорией и практикой;
2) коммерческие банки и организации не имеют возможности широко использовать кредит для развития своей деятельности;
3) наличие рисков в деятельности у тех и других (банки боятся потерять денежные средства; организации порой не могут своевременно погасить ссуды из-за низкой рентабельности производства);
4) становление механизма кредитования и разработка критерий выбора банка предприятием и предприятия банком;
5) отсутствие комплексного анализа форм кредитования;
6) поиск направлений повышения эффективности кредитования организаций;
7) отсутствие нормативных документов, подробно рассматривающих оценку кредитоспособности ссудополучателей, механизма выдачи и погашения кредитов, расчет размеров кредитных линий, сроки погашения ссуды.
Рассмотрим роль центральных и коммерческих банков в деятельности предприятий. Традиционно Центральный банк выполняет 4 основные функции: монопольная эмиссия банкнот, банк для банков, банк правительства, кредитно-денежное регулирование и банковский надзор.
Центральный банк не имеет дела непосредственно с предпринимателями и населением. Его клиентурой являются коммерческие банки, которые выступают в качестве посредников между экономикой и ЦБ. ЦБ хранит свободную денежную наличность коммерческих банков КБ. Коммерческие банки представляют собой 2 уровень банковской системы. Они концентрируют основную часть кредитных ресурсов, осуществляют в широком диапазоне банковские операции и фин. услуги для юридических и физических лиц.
Одной из основных функций банка является кредитование предприятий и осуществление расчетов и платежей. Мобилизуя временно свободные денежные средства, и превращая их в капитал, банки предоставляют кредит предприятиям и предпринимателям. За счет кредита банка осуществляется финансирование промышленности, сельского хозяйства, торговли, обеспечивается расширение производства. Таким образом, можно говорить о перераспределении и перенаправлении денежных потоков в различных отраслях экономики.
Потенциальный заемщик, принимая решение, должен знать, что имеются существенные различия между банками. Некоторые из них мы сейчас рассмотрим:
1. Готовность взять на себя риск.
2. Консультационные услуги. Некоторые банки имеют специальные отделы по представлению инвестиционных кредитов фирмам, которые впоследствии могут стать еще более полезными клиентами.
3. Лояльность по отношению к клиентам.
4. Специализация.
5. Максимальный объем кредита.
Проблема оценки кредитоспособности заемщика на практике заключается в следующем:
- у большинства банков отсутствует отработанная методика;
- недостаточно полная информационная база для полноценного анализа финансового состояния клиентов;
- сложность определения относительных «весов» каждого отдельного фактора, необходимого для оценки состояния кредитоспособности;
- влияние инфляции искажающей показатели;
- характер возможности погашения кредитной задолженности.
