34)Сущность,функции и формы кредита

Кредит – это форма существования и движения ссудного капитала. Ссудным капиталом называется капитал в денежной форме, предоставляемый в ссуду его собственником на условиях возвратности, срочности и платности. Результативность применения ссудного капитала определяется нормой или ставкой процента. Ставка процента – это относительная величина процентных платежей, выплачиваемых заемщиком кредитору за определенный период времени (месяц, год). Кредит выполнят следующие основные функции: 1. перераспределительную (посредством кредита денежные ресурсы перераспределяются на условиях последующего возврата между предприятиями, отраслями и регионами страны); 2. экономии издержек обращения и ускорения обращения денег, замещая наличные деньги кредитными (векселями, чеками, безналичными расчетами); 3. ускорения концентрации и централизации капитала, т.к. кредит является одним из факторов превращения индивидуальных предприятий в акционерные общества и товарищества; 4. экономического контроля и регулирования экономики посредством изменения объема и динамики кредита, дифференциации процентных ставок за кредит, предоставления правительственных гарантий и льгот. В рыночной экономике кредитные ресурсы направляются, прежде всего, в наиболее прибыльные и быстрорастущие отрасли экономики, используются для расширения производства, внедрения новой техники, передовых технологий. Формы и виды кредита: 1. В зависимости от срока предоставления: - краткосрочный (до 1 года); - среднесрочный (от 1 года до 5 лет); - долгосрочный (более 5 лет); - онкольный (на неопределенный срок, погашается по первому требованию кредитора). 2. По составу кредиторов и заемщиков: - банковский (предоставляемый кредитно-финансовыми учреждениями любым хозяйственным субъектам в виде денежных ссуд); - коммерческий (предоставляемый предприятиями, объединениями и другими хозяйственными субъектами друг другу); - межхозяйственный (предоставляемый хозяйствующими субъектами друг другу путем выпуска предприятиями акций, облигаций и других видов ценных бумаг); - государственный (представляет собой систему кредитных отношений, в которой государство выступает заемщиком, а население и частный бизнес – кредиторами денежных средств); - потребительский (предоставляется частным лицам на срок до 3 лет при покупке потребительских товаров); - ипотечный (предоставляется в виде долгосрочных ссуд под залог недвижимости); - международный (представляет собой движение ссудного капитала в сфере международных экономических отношений). 3. По характеру обеспеченности: - обеспеченный (в качестве обеспеченности могут выступать неустойка, залог, удержание имущества, поручительство, банковская гарантия и пр. ); - необеспеченный. На основе развития кредита формируется кредитная система государства, которая представляет собой совокупность кредитно-расчетных отношений, форм и методов кредитования, финансово-кредитных учреждений (банки, инвестиционные компании, страховые общества, пенсионные фонды и т.д.).